Анализ поступления доходов в бюджет Ононского муниципального округа за 9 месяцев 2026 года

В бюджет муниципального округа за 9 месяцев 2026 года поступило налоговых и неналоговых доходов в сумме 144456,2тыс. руб. при планируемых на 9 месяцев 143523,4 тыс.руб., что составило 100,6% и 69,7% от уточненного годового плана 207140,6 тыс. руб., в том числе:

Налоговых доходов поступило 141759,6 тыс. руб. при плане на 9 месяцев 141038 тыс.руб.,что составило 100,5% и 69,7% от годового плана 203508,5 тыс. руб.. Объем поступления налоговых доходов в общей сумме собственных доходов бюджета округа составил 98,1%.

Неналоговых доходов поступило 2696,6 тыс.руб при плане на 9 месяцев 2485,4 тыс.руб. или 108,5%, годовой план 3632,1 тыс.руб. исполнен на 74,2%. Объем поступлений неналоговых доходов в общей сумме поступивших собственных доходов составил 1,9%.

Исполнение в разрезе налогов:

-налог на доходы физических лиц – поступило 105580 тыс.руб., что составило 104,8% от планируемой на 9 месяцев суммы (100725 тыс.руб.) и 73,9% от уточненного годового плана (142803,6 тыс. руб.). Сверх плана поступило 4855 тыс.руб.;

-акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации- поступило доходов от уплаты акцизов на бензин, моторные масла, дизельное топливо в сумме 25781,9 тыс.руб. при планируемых на 9 месяцев 27958 тыс.руб. или 92,2% и 66,7% от годового плана 38627,9 тыс.руб. Недополучено в бюджет 2176,1 тыс.руб. Невыполнение квартального плана связано с уменьшением дифференцированных нормативов отчислений от акцизов в бюджет муниципального округа;

-единый сельскохозяйственный налог – поступило 774,6 тыс. руб. или 99,8% от планируемой на 9 месяцев суммы (776 тыс. руб.) и 92% от годового плана (842 тыс. руб.);

-налог, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения – поступления составили 214,4тыс. руб. при планируемой на 9 месяцев сумме 994тыс.руб. или 21,6% и 10% от годового плана 2138 тыс.руб. В бюджет недополучено 779,6 тыс.руб. Невыполнение плана связано с переходом налогоплательщиков на иные системы налогообложения;

-налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения- поступило 3347,8 тыс.руб. при планируемых на 9 месяцев 3546 тыс.руб., что составило 94,4%, годовой план 7921 тыс.руб. исполнен на 42,3%. Недопоступило в бюджет 198,2 тыс.руб. На снижение поступлений повлияло снижение дифференцированного норматива отчислений с 0,1157% до 0,0788%;

-налог на имущество физических лиц – поступило 182,7 тыс. руб. или 60,3% от 9 месячного плана (303тыс.руб.) и 14% от годового плана 1304 тыс.руб.

-земельный налог – поступило 973,2тыс. руб. или 58,1 % от 9 месячного плана (1675 тыс. руб.) и 26% от годового плана 3750тыс. руб., в бюджет недопоступило 701,8 тыс.руб.

-государственная пошлина – поступило 4857 тыс. руб. или 96% от 9 месячного плана (5061 тыс. руб.) и 79,3% от годового плана (6122тыс. руб.), недопоступило 204 тыс.руб.

-туристический налог – поступило 43,5 тыс.руб.

Всего по налоговым доходам за 9 месяцев в бюджет сверх плана поступило 721,6 тыс.руб.

Неналоговые доходы

-доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – поступило 1655 тыс. руб. или 100,0% от плана на 9 месяцев и 90,4% от годового плана (1830 тыс.руб.). По данному виду доходов поступили:

• - доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки в сумме 1572,6 тыс.руб.
• -доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего казну муниципального округа в сумме 82,4 тыс.руб.

-доходы от оказания платных услуг –поступление в сумме 190,8 тыс.руб. или 21,1% от уточненного годового плана 902,1 тыс.руб. По данному виду в бюджет поступают доходы от платных услуг учреждений культуры в связи с переводом их в казенные учреждения;

-доходы от продажи материальных и нематериальных активов – всего поступило доходов в сумме 89,6 тыс. руб. при плане на год 350 тыс. руб. или 25,6%. По данному виду поступили доходы от продажи земельных участков 59,1 тыс.руб., что составило 39,4% от годового плана 150 тыс. руб. и доходы от реализации иного муниципального имущества в сумме 30,5 тыс.руб.;

-штрафы, санкции, возмещение ущерба – поступило 753,7 тыс. руб., при годовом плане 550 тыс.руб., план выполнен на 137% сумма дополнительных доходов составила 203,7 тыс.руб. Наибольшая сумма поступлений по штрафам за нарушения в области охраны окружающей среды и возмещение вреда, причиненного окружающей среде (456,2 тыс.руб.).

-прочие неналоговые доходы – фактическое поступление 7,5 тыс.руб.

Всего по неналоговым доходам за 9 месяцев дополнительно поступило в бюджет 211,2 тыс.руб.

Сравнительная таблица

поступлениясобственных доходов в бюджетОнонского муниципального округа

В целом поступление собственных доходов за 9 месяцев 2026 года по сравнению с аналогичным периодом 2025 г. увеличилось на 7,6% или на сумму 10157,3 тыс.руб. В целом по налоговым доходам увеличение поступлений на сумму 13012,7 тыс.руб. основное увеличение за счет роста поступлений НДФЛ на сумму 15707,8 тыс.руб. в связи с повышением заработной платы, акцизам на нефтепродукты на 675,9 тыс.руб. и госпошлине на 249,9 тыс.руб.. В тоже время снижено поступление по таким доходам, как: УСН на 16089,4 тыс.руб. в связи с уменьшением дифференцированного норматива отчислений в бюджет МО с 0,1157% до 0,0788%, Налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения на 1340,9 тыс.руб. в связи с переходом налогоплательщиков на иные системы налогообложения, земельному налогу на 614,7 тыс.руб. Всего снижение по налоговым доходам в сумме 3681 тыс.руб.

По неналоговым доходам снижение поступлений на общую сумму 2855,4 тыс.руб. в связи с тем, что в 1 полугодии 2025 года по КБК прочих доходов от компенсации затрат бюджетов муниципальных округов поступили средства от возврата неиспользованных в 2024 году целевой субсидии на приобретение жилья молодым семьям в сумме 1344,3 тыс.руб., а также поступили доходы от продажи муниципального имущества в сумме 1155,7 тыс.руб.

Основным источником доходов по-прежнему является налог на доходы физических лиц (73,1% в общем объеме собственных доходов). А также в общем объеме фактически поступивших собственных доходов наибольший удельный вес занимают:

• акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации – 17,8%
• госпошлина –3,4 %

Администрацией муниципального округа и Комитетом по финансам проводится работа по мобилизации налоговых доходов в консолидированный бюджет муниципального округа, контролю за соблюдением финансовой, бюджетной и налоговой дисциплины. Утвержден План мероприятий по увеличению поступлений имущественных налогов и неналоговых доходов в бюджет Ононского муниципального округа. Утвержден перечень главных администраторов доходов бюджета Ононского муниципального округа. Утвержден Порядок осуществления органами местного самоуправления и (или) находящимися в их ведении казенными учреждениями бюджетных полномочий главного администратора, администратора доходов бюджета Ононского муниципального округа.

Комитет по финансам проводит работу с администраторами поступлений в местный бюджет, по уточнению КБК и реквизитов на перечисление доходов в бюджет. До главных администраторов доходов бюджета Ононского муниципального округа доведены задания по администрируемым доходам. Уточняются платежи, попавшие в разряд «невыясненных поступлений». Составляется и ведется кассовый план поступлений в бюджет муниципального округа. С налоговым органом осуществляется взаимодействие в части администрируемых налоговым органом доходов, поступающих в бюджет муниципального округа, доводится информация об утвержденных бюджетных назначениях и о внесенных изменениях в бюджет. Произведена работа по списанию безнадежной к взысканию задолженности по местным налогам и пеням, транспортному налогу умерших граждан в сумме 44 тыс.руб.

В постоянном режиме проводится работа по сокращению задолженности по налогам и сборам в бюджеты всех уровней, ежемесячно отрабатывается информационный массив от ФНС о задолженности, рассылаются списки должников руководителям организаций по принуждению сотрудников погасить долги, составляются телефонные и личные переговоры с должниками, оказывается практическая помощь в оплате задолженности по налогам. Списки должников доводятся до администраций сельских поселений. В результате работы Межведомственной комиссии по мобилизации доходов в местный бюджет погашена задолженность по налогам, страховым взносам на 01.10.2026г. в сумме 12,4 млн. руб.

РАСХОДЫ:

Расходы в целом исполнены в сумме 773180,0 тыс. руб. при уточненном плане 1059370,6 тыс. руб. или на 73 %.

Раздел 01Общегосударственные вопросы

Расходы исполнены в сумме 249070,6 тыс. руб. при плане 307053,6 тыс. руб. или на 81,1 %. По данному разделу производились расходы на содержание:

1. На функционирование высшего должностного лица в сумме 2049,8 тыс. руб. при плане 2692,7 тыс. руб.

- расходы на содержание аппарата администрации МР в сумме 35148,0 тыс. руб. при плане 37411,1 тыс. руб., в том числе: субвенция на осуществление гос.полномочия по охране труда в сумме 263,0 тыс. руб. при плане 463,0 тыс. руб.; субвенция на осуществление гос.полномочия по созданию административных комиссии в сумме 7,1 тыс.руб. при плане 7,1 тыс. руб.

- расходы за счет резервного фонда в сумме без исполнения, при плане 48,7 тыс. руб.;

- осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в РФ в сумме 20,8 тыс. руб. при плане 20,8 тыс. руб.;

- обеспечение хозяйственного обслуживания ОМСУ 5072,7 тыс. руб. при плане 5856,1 тыс. руб.;

2. Представительного органа местного самоуправления – 1102,2 тыс. руб., при плане 1256,5 тыс. руб.

3. Комитета по финансам – 5284,7 тыс. руб. при плане 5677,8 тыс. руб.

4. Контрольно-счетная палата 1882,5 тыс. руб. при плане 1987,9 тыс. руб.

5. На содержание МБУ «Центр МТО» использовано средств в сумме 184719,8 тыс. руб. при плане 237147,7 тыс. руб.

6. На содержание МКУ «ЦБО» использовано средств в сумме 13790,1 тыс. руб. при плане 14954,3 тыс. руб.

Раздел 02 Мобилизационная и вневойсковая подготовка произведены расходы в сумме 504,7 тыс. руб. при плане 895,8 тыс. руб. или 56,3 %.

Раздел 03 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность произведены расходы в сумме 6428,5 тыс. руб. при плане 7541,6 тыс. руб. или на 85,2 %. По содержанию работников ЕДДС при плане 5203,3 тыс. руб. исполнение 4536,6 тыс. руб., мероприятия по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций при плане 1099,0 тыс. руб. исполнение 652,7 тыс. руб. Резервные фонды исполнительных органов государственной власти субъектов РФ при плане 1239,2 тыс. руб. исполнение 1239,2 тыс. руб.

Раздел 04 Национальная экономика при плане 88882,9 тыс. руб. исполнение составило 38626,1 тыс. руб. или 43,5 %.

Дорожное хозяйство при плане 81836,6 тыс. руб. исполнение составило 36681,8 тыс. руб.

Сельское хозяйство, при плане 7046,2 тыс. руб., исполнение составило 1944,3 тыс. руб.

Раздел 06 Охрана окружающей среды 10082,1 тыс. руб. план, исполнение составило 2055,9 тыс. руб.

Раздел 07 Образование при плане 548106,3 тыс. руб. исполнение составило 402804,5 тыс. руб. или 73,5 %.

По подразделам:

0701 «Дошкольное образование» (детские сады) - исполнение составило 71650,2 тыс. руб. при плане 101280,9 тыс. руб.;

0702 «Общее образование» - исполнение составило в сумме 303934,2 тыс. руб. при плане 414662,7 тыс. руб.;

0703 «Дополнительное образование» исполнение составило 15132,0 тыс. руб. при плане 17463,4 тыс. руб.

0709 «Другие вопросы в области образования» исполнение составило 12088,1 тыс. руб., при плане 14699,3 тыс. руб.

Раздел 08 Культура, кинематография исполнение составило в сумме 47682,7 тыс. руб. к плану 66245,6 тыс. руб. или 72,0 %.

Из них, на содержание Домов культуры расходы составили 18312,6 тыс. руб. при плане 18669,9 тыс. руб.

Библиотеки - расходы составили 12257,6 тыс. руб. при плане 12488,0 тыс. руб.

Музей – расходы составили 3135,6 тыс. руб. при плане 3222,0 тыс. руб.

Дотация на расходные обязательства – расходы составили 9917,5 тыс. руб., при плане 26447,5 тыс. руб.

Дотация на расходные обязательства указные категории – расходы составили 256,0 тыс. руб., при плане 582,1 тыс. руб.

Аппарат комитета культуры - расходы составили 1703,4 тыс. руб. при плане 1876,3 тыс. руб.

МЦП «Сохранение и развитие культуры и искусства» исполнение составило 100,5 тыс. руб., при плане 120,5 тыс. руб.

Расходы за счет краевого бюджета исполнение составило 108,4 тыс. руб., при плане 108,4 тыс. руб.

Иной межбюджетный трансферт бюджетам муниципальных округов, для решения вопросов местного значения – исполнение составило 1812,3 тыс. руб., при плане 2150,0 тыс. руб.

Мероприятия за счет платных услуг – исполнение составило 78,8 тыс. руб., при плане 580,9 тыс. руб.

Раздел 10 Социальная политика к плану в сумме 18597,7 тыс. руб. исполнение составило 14438,3 тыс. руб. или 77,6 %

Подраздел 1001 «Пенсионное обеспечение» план 4943,6 тыс. руб. исполнение 4097,8 тыс. руб.

Подраздел 1003 «Социальное обеспечение» план 268,8 тыс. руб., исполнение 235,2 тыс. руб.

Подраздел 1004 «Охрана семьи и детства» план 11105,2 тыс. руб., расходы составили 7825,2 тыс. руб.

Подраздел 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» план 2280,1 тыс. руб., исполнение 2280,1 тыс. руб.

Раздел 11 Физическая культура и спорт план 11956,7 тыс. руб. исполнение 11268,6 тыс. руб. или 96,8%

Подраздел 1101 «Физическая культура» содержание ДЮСШ план 7645,2 тыс. руб., исполнение 7257,1 тыс. руб.

Подраздел 1102 «Массовый спорт» план 4311,5 тыс. руб. исполнение 4311,5 тыс. руб.

Раздел 13 Обслуживание муниципального долга план 8,4 тыс. руб.

Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2026г. по местному бюджету составила 41676,3 тыс. руб., в том числе кредиторская задолженность по фонду оплаты труда работников учреждений района на 01.10.2026г. составила за сентябрь 2026г. – 18915,4 тыс. руб. Задолженность за коммунальные услуги составила – 22217,0 тыс. руб., прочая задолженность составила 543,9 тыс. руб.

Остатки средств бюджета на 01 октября 2026 года составили 21816,0 тыс. руб.

Задолженность по внутренним долговым обязательствам составляет – 8432,2 тыс. руб., из них бюджетный кредит 8432,2 тыс. руб.